Skatt llevó a cabo un webinar esencial para comprender el alcance fiscal y legal de la figura del Beneficiario Controlador, una obligación que impacta directamente a todas las personas morales, fideicomisos y otras estructuras jurídicas en México.
La sesión fue dirigida por nuestros especialistas Uriel Olvera, Norman Franco y Fabio Corominas, quienes explicaron a profundidad:
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El contexto internacional y origen de la obligación, derivada de estándares del GAFI y la OCDE, así como su incorporación al Código Fiscal de la Federación desde 2022.
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Diferencias clave con la figura del "Dueño Beneficiario" en la Ley Antilavado (LFPIORPI).
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Las obligaciones formales para personas morales y fiduciarias: obtención, verificación, conservación y entrega de la información del beneficiario controlador.
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Los requisitos de documentación que deben integrarse a la contabilidad, así como los mecanismos de control interno.
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Las consecuencias del incumplimiento, incluyendo multas de hasta 2 millones de pesos, posibles presunciones de simulación fiscal, pérdida de deducciones y responsabilidad penal para miembros de los órganos de administración.
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Criterios recientes de tribunales sobre constitucionalidad, motivación y medios de defensa disponibles.
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Recomendaciones prácticas, desde la constitución de la figura jurídica hasta la actualización de libros corporativos y expedientes internos, con el objetivo de mitigar riesgos ante las autoridades fiscales.
Este webinar es parte de nuestro compromiso por brindar herramientas de actualización y prevención a los contribuyentes frente a reformas estructurales del sistema fiscal mexicano.
🎥 Reproduce la grabación completa aquí:
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